재테크를 조금만 찾아보면
ISA, 연금저축, IRP 이야기가 꼭 나옵니다.
그런데 막상 시작하려고 하면 이런 고민이 생기죠.
“ISA부터 하는 게 맞을까?”
“연금계좌 세액공제가 더 좋다던데 먼저 채워야 하나?”
“둘 다 하면 좋은 건 알겠는데, 우선순위가 헷갈려요.”
결론부터 말하면
👉 ‘소득이 있고 세금 내는 구조’라면 연금계좌가 1순위,
👉 자금 활용도가 중요하면 ISA가 먼저입니다.
아래에서 기준별로 정리해볼게요.
ISA와 연금계좌, 목적부터 다릅니다
🔹 ISA (개인종합자산관리계좌)
- 목적: 자산 형성 + 투자 수익 절세
- 장점:
- 수익 비과세 200만 원 (서민형 400만 원)
- 초과 수익 9.9% 저율과세
- 중도 인출 비교적 자유
- 단점:
- 세액공제 ❌
🔹 연금계좌 (연금저축 · IRP)
- 목적: 노후 대비 + 세금 환급
- 장점:
- 연 최대 900만 원 세액공제
- 연말정산 환급 효과 큼
- 단점:
- 중도 인출 시 불이익(세금)
- 자금 묶임
👉 즉,
- ISA = 지금 돈 굴리기
- 연금계좌 = 세금 돌려받기 + 노후 대비
투자 우선순위 1️⃣
“근로소득이 있고, 세금 내는 직장인이라면?”
👉 연금계좌가 무조건 1순위입니다.
왜냐하면,
- 연금저축 600만 원
- IRP 300만 원
이 조합으로 연 900만 원 세액공제를 받으면
👉 연봉 구간에 따라 수십~백만 원 이상 세금 환급이 발생합니다.
이건 투자 수익률로 환산하면
연 13~16% 확정 수익과 비슷한 효과입니다.
✔ 이 혜택은
국세청 세법으로 보장된 구조라
시장 상황과 무관합니다.
투자 우선순위 2️⃣
“소득이 적거나, 아직 사회초년생이라면?”
👉 이 경우는 ISA 우선이 더 합리적일 수 있습니다.
- 세액공제 받을 세금 자체가 적음
- 돈이 장기간 묶이는 게 부담
- 결혼, 주택, 이직 등 자금 계획 유동성 필요
👉 ISA는
- 중도 인출 자유
- 투자 수익 절세
- 자산 형성 단계에 적합
투자 우선순위 3️⃣
“둘 다 할 여유가 있다면?”
👉 가장 이상적인 순서는 이렇습니다.
✅ 추천 우선순위 공식
1️⃣ 연금저축 + IRP 세액공제 한도(900만 원) 채우기
2️⃣ ISA에 여유 자금 투자
3️⃣ 추가 여유 자금 → 일반 증권계좌
이 순서는
- 세금 환급
- 수익 절세
- 유동성
을 모두 챙길 수 있는 구조입니다.
많은 분들이 헷갈리는 포인트
❓ ISA에 먼저 넣으면 연금계좌 혜택을 못 받나요?
❌ 아닙니다.
다만 연금계좌 세액공제는 연 단위 한도라
해당 연도에 안 채우면 기회가 사라집니다.
👉 그래서 “먼저”의 의미가 중요합니다.
❓ 연금계좌는 그냥 돈만 넣어두면 되나요?
❌ 아닙니다.
반드시 ETF·펀드·예금 등 상품을 매수해 운용해야 합니다.
상황별 한 줄 결론
- ✔ 직장인 · 소득 있음
→ 연금계좌 ▶ ISA - ✔ 사회초년생 · 소득 적음
→ ISA ▶ 연금계좌 - ✔ 중장기 자산 형성
→ 연금계좌 + ISA 병행
마무리 정리
✔ 연금계좌는 세액공제용 1순위 계좌
✔ ISA는 유동성 + 수익 절세용 계좌
✔ “ISA vs 연금계좌”는 대체 관계가 아니라 순서의 문제
✔ 세금 많이 내는 해일수록 연금계좌 우선 효과 극대화
📌 한 줄 요약
“세금 많이 내면 연금계좌부터, 자유롭게 굴리고 싶으면 ISA부터.”